هل يجوز التعامل مع البنوك غير الإسلامية؟ - ما هي فوائد البنوك الإسلامية؟ - محاضرات المعهد العالي للدراسات الإسلامية
التطور التاريخي للمؤسسات المالية
الفرقة الأولى - دراسات عُليا
ملخص وافي لشرح مادة المؤسسات المالية، كما يوجد بنهاية المقال رابط لأهم الأسئلة الواردة في الامتحانات السابقة لهذه المادة. الهدف من دراسة هذه المادة (المؤسسات المالية في الإسلام) للفرقة الأولى بالمعهد العالي للدراسات الإسلامية هو بيان الرأي الشرعي للتعاملات المالية من ناحية الحِل والتحريم، والمؤسسة المالية هي مُنشآت مالية متخصصة في إدارة الأموال كالبنوك ومؤسسات التأمين والاستثمار، والمؤسسة المالية شخصية قانونية مستقلة ولها اهداف واضحة في مزاولة نشاطها، وقادرة على أداء وظيفتها المالية، كما أنها تساهم في نمو الدخل القومي، ويُطلق اسم المؤسسة على كل نظام سياسي أو اقتصادي أو مالي.
من أهم وظائف النظام المالي:
- دفع المستحقات وأداء الالتزامات
- تقديم الإئتمان
- نشأة النقود
- تجميع المدخرات.
التطور التاريخي للمؤسسات المالية
تطور تاريخ المؤسسات المالية
في العصر الفرعوني
بدأت المؤسسات المالية في مصر مع نشأة الدولة المصرية القديمة (العصر الفرعوني)، فمن أقدم الضرائب التي عرفها التاريخ الضرائب على الأرض الزراعية والتي تُسمى في الإسلام بالخراج، ونشأت في عهد الملك رمسيس الثاني الذي قسم الناس إلى نظام الطبقات مثل: الكهنة وطبقة الجند المكلفون بحراسة الدولة والدفاع عنها، وطبقة المزارعين والصناع وهم المنتجون.
تطور تاريخ المؤسسات المالية
في العصر الإسلامي
في عهد الفاروق عمر بن الخطاب تم تنظيم الدواويين منها:
- ديوان العطاء أو ديوان الجند
- ديوان الخراج لتدوين ما يدخل بيت المال وما يفرض لكل مسلم من العطاء.
في العصر الأموي تم إنشاء أربعة دواويين وهي:
- ديوان الخراج
- ديوان الرسائل
- ديوان المستغلات أو الايرادات المتنوعة
- ديوان الختم .. وأنشأه معاوية بن أبي سفيان، وهو أكبر دواويين الدولة، ويقوم بنسخ قرارات الخليفة وتُختم بخاتم الديوان.
في العصر العباسي تم زيادة عدد الدواويين كالتالي:
- ديوان الخراج
- ديوان الجند
- ديوان المظالم
- ديوان العطاء
- ديوان الدية
- ديوان زمام النفقات
- ديوان الرسائل أو الإنشاء
- ديوان الزمام والنفقة على الجند
- ديوان الأساطيل البحرية
- ديوان الشرطة.
والديوان يتشابه مع وظائف الوزارة في عصرنا الحالي، وكان من اختصاص الدواويين الرقابة على ايرادات الدولة ونفقاتها، أي الرقابة المالية.
- البنوك المركزية
- البنوك التجارية
- شركات التمويل المتخصصة
- شركات التأمين
- الأسواق المالية.
تعريف بيت المال
بيت المال: هو المكان الذي تُرد إليه جميع موارد الدولة، وتُصرف منه جميع مصروفاتها.
ما هي موارد بيت المال؟
موارد بيت المال هي الزكاة والفئ، ثم زادت بالجزية والخراج والعشور، وبيت المال في العصر الحالي هو وزارة المالية.
اذكر أهم التعريفات لموارد بيت المال؟
الفئ
هو المال الذي تحصل عليه الدولة من الأعداء بغير قتال أو بسبب الصلح.
الغنائم
هو ما يصل إلى المسلمين من المشركين بالحرب وهي أربع أخماس للمحاربين، وخمس يُصرف لله وللرسول ولذي القربى واليتامى والمساكين وابن السبيل.
الجزية
ضريبة يدفعها غير المسلمين نظير تكفل المسلمون بالقتال والدفاع عن البلاد، والجزية ليست زكاة، لأنها تقابل ضريبة الدم التي لا يؤديها إلا المسلم.
الخراج
ما يدفع مقابل استغلال غير المسلمين للأراضي التي تم فتحها.
العشور
وهو تحصيل العُشر من بضاعة التجار التابعين لبلاد الحرب إذا دخلت بلاد الإسلام، والعشور ضريبة غير مباشرة تُفرض على الأموال المُعدة للتجارة وتُقابل الرسوم الجمركية حاليا، وهو مورد مالي أدخله الخليفة عمر بن الخطاب.
مؤسسة الزكاة
تعريف الزكاة لغة
الصلاح والطهارة وهي
البركة والنماء.
تعريف الزكاة اصطلاحا
هي الحصة المقدرة في المال التي فرضها الله على القادرين من المسلمين، وهي الركن الاجتماعي البارز من أركان الإسلام، كما أن الزكاة أحد عناصر النظام المالي الإسلامي.
مؤسسة الوقف
الوقف هو انتقال ملكية الشئ الموقوف إلى الله سبحانه وتعالى مع بقاء منافعه بحسب الرغبة الخيرية للوقف، والوقف كان في عهد النبي صلى الله عليه وسلم، عندما قام الصحابي عثمان بن عفان رضي الله عنه بوقف بئر رومية الذي اشتراه من اليهودي ووقفها للمسلمين، كما ازدهر الوقف في العصر الأموي.
مؤسسة الأوقاف لها ذمة مالية مستقلة منذ صدر الإسلام، فهي مورد ثابت يبقى أصله وينتفع بثمره، فلا يجوز مصادرته ولا أن تستولى عليه الدولة، ولا أن تنتزع ملكيته، ولا يُباع ولا يُشترى ويصرف لجهة من جهات الخير ابتداء وانتهاء.
ما هي أنواع الوقف؟
الوقف الخاص (الأهلي)
وهذا النوع كان معروفًا قبل الإسلام، وفي زمن الفراعنة، وعصر الرومان حيث يختص الوقف بأفراد بعينهم من الأولاد أو النسل أو الذرية أو الأقارب.
الوقف العام (الخيري)
ويختص بالفقراء والمساكين وبناء المساجد والمستشفيات ودور الإيتام.
الوقف المشترك
وهو يجمع بين الوقف الخيري والوقف الأهلي، أي جعل نصيبا للأهل ونصيبا للفقراء ولأعمال البر.
مؤسسة الحسبة
تعريف الحسبة لغة:
هي حُسن التدبير
تعريف الحسبة اصطلاحا:
هي الأمر بالمعروف والنهي عن المنكر، وهي وظيفة دينية.
ومؤسسة الحسبة تم إنشائها في عهد عمر بن الخطاب، والحسبة من الشئون المالية، وهي جهاز رقابي ومالي وإقتصادي، والمحتسب له الأمر بالمعروف والنهي عن المنكر، فهو يُراقب الأسواق والأعمال لمنع الضرر بالأمة، كغش المبيعات وتدليس الأسعار والبخس في المكاييل والموازيين .. .
الدور الاقتصادي لمؤسسة الحسبة
- التأكد من مشروعية النشاط الاقتصادي وأن يكون حلال وليس محرم
- توفير السلع والحفاظ على المنافسة
- ضبط الانتاج وجودته
- تنظيم التعامل في الأسواق ومنع الاحتكار.
تطور الجهاز المصرفي
المراحل التي مر بها تطور الجهاز المصرفي المصري
- المرحلة الأولى: ما قبل 1920 حيث انفردت البنوك الأجنبية بمزاولة العمل المصرفي في مصر .
- المرحلة الثانية: من عام 1920 إلى عام 1956 حيث عملت البنوك المصرية مع البنوك الاجنبية في مصر.
- المرحلة الثالثة: من عام 1957 وحتى عام 1974 حيث صدر تمصير وتاميم البنوك.
- المرحلة الرابعة: من عام 1974 وحتى عام 1991 والتي طبقت فيها سياسة الانفتاح الاقتصادي وعادت البنوك الأجنبية للعمل في مصر .
ومن أهداف الجهاز المصرفي تيسير التبادل.
ما هو البنك المركزي؟
.jpg "ما هو بيت المال؟")
البنك المركزي هو البنك الذي يرعى تدفق النقود والإئتمان، ويساعد على النمو الاقتصادي، والبنك المركزي هو بنك البنوك لأنه يقدم للبنوك القروض، وهو بنك الحكومة وخبيرها المالي، ويقوم بتولي شئونها المصرفية وتلقي الودائع الحكومية وتقترض منه الحكومة، كما يقوم البنك المركزي بالرقابة على البنوك ومراقبتها والتحكم في الإئتمان من خلال ثلاثة وسائل هم:
- وسائل الرقابة الكمية
- وسائل الرقابة النوعية (الكيفية)
- وسائل الرقابة المباشرة.
البنك الإسلامي
ما المقصود بالبنوك الإسلامية؟
البنك الإسلامي هو البنك الذي يلتزم بتطبيق أحكام الشريعة الإسلامية وعلى عدم التعامل بالفائدة أخذا وعطاءا.
البنك الإسلامي يقوم على المشاركة وليس على الإقراض بفائدة، كما يقوم على الالتزام بالعمل وفق أسس وهي:
- عدم التعامل بفائدة
- الالتزام بضوابط الشريعة الإسلامية
- الأخذ بنظام المشاركة في الربح والخسارة
- الغنم بالغرم (الغنم يعني المكسب والغرم يعني الخسارة).
الأسواق المالية
ويوجد نوعان من الأسواق المالية أسواق رأس المال، و أسواق النقد.
والسوق المالي وهو المنظم للأسهم والسندات والتي يتم البيع والشراء فيه عن طريق الوسطاء.
هي نوع من أنواع الأسهم لها ملكية ثابتة وتستحق عنه الربح.
هو التمويل أو طالب الصك.
هم المستثمرون لأموالهم في شراء هذه الصكوك.
هي مبلغ التمويل.
ما هي عقود البيوع؟
وهي العقود التي يقوم بها العمل في البنوك الإسلامية ، وهي عقود شرعية في فقه المعاملات وهدفها التعامل مع العميل مباشرة، والبيع في اللغة مبادلة مال بمال مثل تبادل السلع.
ليست هناك تعليقات
عزيزي الزائر .... إذا أعجبك الموضوع لا تبخل علينا بمشاركته عبر أزرار المشاركة الموجودة بالأسفل، ولا تنس أن تترك لنا تعليقا لتبين لنا انطباعك عن الموضوع ومدى استفادتك منه.